2家會(huì )計師事務(wù)所及相關(guān)注冊會(huì )計師被證監會(huì )行政處罰
來(lái)源：天華會(huì )計時(shí)間：2005-09-07發(fā)布人：廣西天華編輯瀏覽：次
日前，中國證監會(huì )在網(wǎng)站上公布了截至今年7月底被行政處罰的機構名單，其中證券公司、期貨公司、上市公司、中介機構共21家和相關(guān)個(gè)人被予以行政處罰或罰款。
8家證券公司分別被取消證券業(yè)務(wù)許可并責令關(guān)閉。其中大鵬、南方、漢唐和五洲證券因挪用客戶(hù)交易結算資金且數量巨大被關(guān)閉；亞洲證券因挪用客戶(hù)交易結算資金及挪用客戶(hù)債券且數量巨大被關(guān)閉；北方和民安證券因挪用客戶(hù)交易結算資金、超范圍經(jīng)營(yíng)委托理財業(yè)務(wù)且數額巨大被關(guān)閉；閩發(fā)證券因挪用客戶(hù)交易結算資金、操縱股價(jià)、違規開(kāi)展委托理財業(yè)務(wù)且數額巨大被關(guān)閉。
3家期貨公司或期貨經(jīng)紀公司被行政處罰。其中，上海萬(wàn)向期貨公司因違反期貨法規被予以警告、沒(méi)收違法所得118546元，并處以等額罰款，直接責任人被罰款。重慶港九期貨經(jīng)紀公司因違規擔保被責令改正，并予以警告和罰款10萬(wàn)元，直接責任人被罰款。璐通期貨公司因擅自代理客戶(hù)進(jìn)行交易被警告并處以5萬(wàn)元罰款，直接責任人分別被罰款。
被行政處罰的上市公司7家。其中，豐華股份因在信息披露方面存在重大違規行為被處以35萬(wàn)元罰款，相關(guān)責任人罰款數額不等。中川國際在臨時(shí)公告股權收購情況時(shí)存在虛假陳述問(wèn)題，相關(guān)當事人分別被予以警告并罰款。重慶東源因在2003年半年報中遺漏披露重大事項、2003年年報信息披露不準確完整，被處以40萬(wàn)元罰款，相關(guān)責任人罰款數額不等。深石化因在2001年半年報中未如實(shí)披露應收賬款賬齡、未及時(shí)披露逾期對外擔保事項被處以30萬(wàn)元罰款，公司原董事長(cháng)被罰款，其余責任人分別予以警告處分。西安達爾曼因虛假陳述和信息披露違規被罰款60萬(wàn)元，相關(guān)責任人被予以警告并罰款。紅河光明因信息披露違規被處以40萬(wàn)元罰款，相關(guān)責任人分別被予以警告并罰款。北大科技在信息披露中存在虛假陳述被處以30萬(wàn)元罰款，直接責任人予以警告并罰款。
另外，還有2家會(huì )計師事務(wù)所及相關(guān)注冊會(huì )計師被行政處罰。西安希格瑪會(huì )計師事務(wù)所的注冊會(huì )計師范敏華、袁蓉在達爾曼違規事件中存在違規行為分別處以罰款。中勤萬(wàn)信會(huì )計師事務(wù)所注會(huì )在對天歌科技2001年年度財務(wù)報告審計時(shí)未能盡責，萬(wàn)信事務(wù)所被處以警告并罰款。
